Nullás áfabevallásokat nyújtott be, több mint 30 millió forintos kárt okozott egy hevesi cég vezetője

Egy boconádi vállalkozó pedig saját, felszámolás alatt álló cége kasszájából lopott el 20 millió forintot.

Két ügyben is vádat emelt egyes vállalkozások ügyvezetőivel szemben a Nemzeti Adó- és Vámhivatal alapos nyomozása alapján az Egri Járási Ügyészség.

A vádlottak egyike egy hevesi székhelyű kft. egyszemélyi felelős vezetője volt. A kft. 2017-ig működött, amikor is felszámolási eljárás indult ellene, a vállalkozást 2020 őszén megszüntette a cégbíróság.

A működése során a cég 2015 és 2016 években sorozatban hamis, úgynevezett „nullás” havi áfabevallásokat nyújtott be a NAV-hoz, melyekben az ügyvezető eltitkolta a vállalkozás áfafizetési kötelezettségét annak ellenére, hogy ezt számlák igazolták. Az általuk forgalmazott áruk értékesítését igazoló, áfaösszegeket is tartalmazó számlákat a kft. könyvelésébe a vádlott beállította ugyan,

de az adót mégsem vallotta – és ennek megfelelően nem is fizette – be, amivel folyamatosan megtévesztette az állami adóhatóságot, és összesen 31 millió 857 ezer 397 forint vagyoni hátrányt okozott az államnak.

A járási ügyészség jelentős vagyoni hátrányt okozó, üzletszerűen elkövetett költségvetési csalással, valamint folytatólagosan elkövetett hamis magánokirat felhasználásával vádolja az ügyvezetőt, akivel szemben büntetésül 3 év börtönre, 3 év közügyektől eltiltásra, 4 év foglalkozástól eltiltásra, valamint 300 ezer forint pénzbüntetésre tett indítványt, továbbá a vádiratában indítványozta azt is, hogy a bíróság kötelezze a terheltet közel félmillió forint bűnügyi költség megfizetésére.

Egy másik ügyben a hitelezők kielégítésének meghiúsításával elkövetett csődbűntettel és hamis magánokirat felhasználásának vétségével vádol az Egri Járási Ügyészség egy másik volt ügyvezetőt, akinek boconádi cége 2015-re gyakorlatilag csődbe ment, majd 2017 őszén felszámolás alá került.

Az össztartozásokat illető fizetésképtelenség miatt elrendelt felszámolási eljárás kezdetekor a kft. közel húszmillió forint pénzeszközzel rendelkezett, amit az ügyvezető a felszámolás hírére jogtalanul kivett a kasszából és eltulajdonított.

Ezt azzal próbálta leplezni, hogy készített egy visszadátumozott hamis kölcsönszerződést, mely szerint az összeget még a felszámolás elrendelése előtt (a cég nevében) kölcsön adta egy ismerősének, aki azt át is vette tőle. Ezzel az ügyvezető jogellenesen meghiúsította egyes bejelentett hitelőzi igények kielégítését.

Az ügyészség a vádiratában arra tett mértékes indítványt, hogy a bíróság – beismerése esetén – 2 év börtönt, 2 év közügyektől eltiltást és 4 év gazdálkodó szervezet általános vezetését ellátó szerv tagja vagy egyszemélyi vezetője foglalkozástól eltiltást szabjon ki a volt cégvezető esetében, emellett alkalmazzon vele szemben vagyonelkobzást, és kötelezze őt a bűnügyi költségek rá eső részének a megfizetésére is. A bűncselekmények elkövetéséhez a valótlan kölcsönszerződés aláírásával szándékosan segítséget nyújtó másik férfival szemben az ügyészség 120 óra közérdekű munka kiszabását indítványozta.